THEORETICAL PRINCIPLES OF LIQUIDITY AND SOLVENCY OF A BANKING INSTITUTION
DOI:
https://doi.org/10.32782/2311-844X/2024-1-3Keywords:
liquidity, solvency, banking institution, liabilities, funds, risk, assetsAbstract
The article considers theoretical aspects of bank liquidity and solvency concepts and determines the role which is played by them in supporting its functioning in conditions of current challenges. Specified the functions which performing demands smaller volume of expenses in case of optimal liquidity rate. Revealed the essence of liquidity risk and the one of the main premises that cause its emergence and emphasized the importance of taking it into account by bank management for operational reacting on changes in the environment. Outlined external (common and special) and internal factors that can affect liquidity and solvency indicators of bank. Characterized the methods for assessing bank institution requirement for liquid funds: structure of funds method, coefficient method, unification of sources and using of funds method, the features of application and their pros and cons. Focused attention on the indicators which can testify to deterioration of liquidity and on causes of deployment of the liquidity crisis. Highlighted the meaningfulness of the carrying out effective and thoughtful work by bank on implementation of essential measures, directed to the solving the liquidity issues. Got acquainted with peculiarities of National bank of Ukraine regulation of the bank liquidity and solvency state at the present stage through learning the appropriate standards in particular: all currencies and foreign currency liquidity coverage ratios and net stable funding ratio. Examined the value changes of standards which had been happening to them during the last years. Drawn parallels between bank liquidity and solvency that allowed to identify their distinctive qualities. Researched bank liquidity and solvency in the context of separating possible options of their coexistence and specificity of its functioning in according to each of them and discovered that bank is able to carry out activities subject to the presence of liquidity and insolvency and vice versa. Described the conditions for the development of which bank can end up in situation of insolvency and what kind of consequences it can lead to. Given the basic statements which are related to current changes of liquidity state of Ukrainian banking system.
References
Robinhood. What is Solvency? URL: https://learn.robinhood.com/articles/7fLcxXb3hmfww1K4Y528gj/what-is-solvency/ (дата звернення 20.02.2024).
Гладчук О.М., Марич М.Г., Нікіфоров П.О., Федишин М.П. Банківська система : навч. посіб. Чернівці : ЧНУ ім. Ю. Федьковича, 2023. 224 с.
Грудзевич У., Дребот Н. Аналіз ліквідності та прибутковості банківської системи України в умовах воєнного стану. Економіка та суспільство. 2023. Вип. 48.
Гунько Н.І. Сутність та види ліквідності комерційного банку. Сучасний стан та перспективи розвитку фінансової системи України : зб. наукових праць ХII Всеукр. наук.-практ. Інтернет – конф., м. Вінниця, 16 черв. 2023 р. Вінниця, 2023. С. 53–61.
Замковий О.І., Марнопольська А.О. Сутність та фактори впливу на ліквідність банку. Тиждень студентської науки – 2022: матеріали 77 студ. наук.-техн. конф., м. Дніпро, 16-20 трав. 2022 р. Дніпро, 2022. С. 487–489.
Зянько В.В., Єпіфанова І.Ю., Коваль Н.О., Ткачук Л.М. Банківський менеджмент : навч. посіб. 3-те вид., доп. Вінниця : ВНТУ, 2022. 170 с.
Іващук О. Новітні підходи до управління ризиком ліквідності банківських установ. 2021. С. 200–202. URL: http://dspace.wunu.edu.ua/bitstream/316497/42966/1/%D0%86%D0%B2%D0%B0%D1%89%D1%83%D0%BA.pdf (дата звернення 16.02.2024).
Ладан О.І. Фактори впливу на ліквідність банків України. Стратегічні напрями підвищення конкурентоспроможності підприємств у сучасних умовах господарювання : зб. тез доп. VІІ Всеукр. наук.-практ. заоч. конф., м. Черкаси, 17 квіт. 2020 р. Черкаси, 2020. С. 239–241.
Марченко О.В., Линьова В.Д. Аналіз підходів до визначення терміна «платоспроможність банку. БізнесІнформ. 2020. № 5. С. 56–61. URL: https://www.business-inform.net/export_pdf/business-inform-2020-5_0-pages-56_61.pdf (дата звернення 19.02.2024).
Національний банк України. Упроваджуються нормативи ліквідності LCR та NSFR для банківських груп. URL: https://bank.gov.ua/ua/news/all/uprovadjuyutsya-normativi-likvidnosti-lcr-ta-nsfr-dlya-bankivskih-grup (дата звернення 23.02.2024).
Про затвердження Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні : Постанова Національного банку України; Інструкція від 28.08.2001 р. № 368. Дата оновлення: 01.01.2024. URL: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0841-01?find=1&text=%D0%BB%D1%96%D0%BA%D0%B2%D1%96%D0%B4%D0%BD%D1%96%D1%81%D1%82%D1%8C#w1_1 (дата звернення 21.02.2024).
Рибак І. Шляхи удосконалення управління банківським ризиком ліквідності в Україні. Актуальні проблеми економіки, підприємництва та управління на сучасному етапі : матеріали доп. VII наук.-практ. конф. студ. та молод. вчених з міжнар. участю, м. Тернопіль, 21 жовт. 2022 р. Тернопіль, 2022. С. 354–357.
Укрінформ. НБУ підняв норматив довгострокової ліквідності для банків до 100%. URL: https://www.ukrinform.ua/rubric-economy/3690396-nbu-pidnav-normativ-dovgostrokovoi-likvidnosti-dla-bankiv-do-100.html (дата звернення 23.02.2024).
Robinhood. What is Solvency? Available at: https://learn.robinhood.com/articles/7fLcxXb3hmfww1K4Y528gj/what-is-solvency/ (accessed February 20, 2024).
Hladchuk O. M., Marych M. H., Nikiforov P. O., Fedyshyn M. P. (2023) Bankivska systema : navch. posib. Chernivtsi : ChNU im. Yu. Fedkovycha, 224 p. [in Ukrainian]
Hrudzevych U., Drebot N. (2023)Analiz likvidnosti ta prybutkovosti bankivskoi systemy Ukrainy v umovakh voiennoho stanu. Ekonomika ta suspilstvo, vol. 48. [in Ukrainian]
Hunko N. I. (June 16, 2023) Sutnist ta vydy likvidnosti komertsiinoho banku. Suchasnyi stan ta perspektyvy rozvytku finansovoi systemy Ukrainy : zb. naukovykh prats KhII Vseukr. nauk.-prakt. Internet – konf., m. Vinnytsia, Vinnytsia. Pp. 53–61. [in Ukrainian]
Zamkovyi O. I., Marnopolska A. O. (May 16-17, 2022) Sutnist ta faktory vplyvu na likvidnist banku. Tyzhden studentskoi nauky – 2022 : materialy 77 stud. nauk.-tekhn. konf. Dnipro. Pp. 487–489. [in Ukrainian]
Zianko V. V., Yepifanova I. Yu., Koval N. O., Tkachuk L. M. (2022) Bankivskyi menedzhment : navch. posib. 3-te vyd., dop. Vinnytsia : VNTU. 170 p. [in Ukrainian]
Ivashchuk O. (2021) Novitni pidkhody do upravlinnia ryzykom likvidnosti bankivskykh ustanov. Pp. 200–202. Available at: http://dspace.wunu.edu.ua/bitstream/316497/42966/1/%D0%86%D0%B2%D0%B0%D1%89%D1%83%D0%BA.pdf (accessed February 16, 2024). [in Ukrainian]
Ladan O. I. (April 17, 2020) Faktory vplyvu na likvidnist bankiv Ukrainy. Stratehichni napriamy pidvyshchennia konkurentospromozhnosti pidpryiemstv u suchasnykh umovakh hospodariuvannia : zb. tez dop. VII Vseukr. nauk.-prakt. zaoch. konf. Cherkasy. Pp. 239–241 [in Ukrainian]
Marchenko O. V., Lynova V. D. (2020) Analiz pidkhodiv do vyznachennia termina «platospromozhnist banku. BiznesInform, no. 5, pp. 56–61. Available at: https://www.business-inform.net/export_pdf/business-inform-2020-5_0-pages-56_61.pdf (accessed February 19, 2024). [in Ukrainian]
Natsionalnyi bank Ukrainy. Uprovadzhuiutsia normatyvy likvidnosti LCR ta NSFR dlia bankivskykh hrup. Available at: https://bank.gov.ua/ua/news/all/uprovadjuyutsya-normativi-likvidnosti-lcr-ta-nsfr-dlya-bankivskih-grup (accessed February 23, 2024). [in Ukrainian]
Pro zatverdzhennia Instruktsii pro poriadok rehuliuvannia diialnosti bankiv v Ukraini : Postanova Natsionalnoho banku Ukrainy; Instruktsiia vid 28.08.2001 r. No. 368. Data onovlennia: 01.01.2024. Available at: https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0841-01?find=1&text=%D0%BB%D1%96%D0%BA%D0%B2%D1%96%D0%B4%D0%BD%D1%96%D1%81%D1%82%D1%8C#w1_1 (accessed February 21, 2024) [in Ukrainian]
Rybak I. (October 21, 2022) Shliakhy udoskonalennia upravlinnia bankivskym ryzykom likvidnosti v Ukraini. Aktualni problemy ekonomiky, pidpryiemnytstva ta upravlinnia na suchasnomu etapi : materialy dop. VII nauk.-prakt. konf. stud. ta molod. vchenykh z mizhnar. uchastiu. Ternopil. Pp. 354–357 [in Ukrainian]
Ukrinform. NBU pidniav normatyv dovhostrokovoi likvidnosti dlia bankiv do 100%. Available at: https://www.ukrinform.ua/rubric-economy/3690396-nbu-pidnav-normativ-dovgostrokovoi-likvidnosti-dla-bankiv-do-100.html (accessed February 23, 2024). [in Ukrainian]
